【课程背景】
经济下行压力下,企业薪酬成本压力更加艰巨!新个税+社保合规缴纳双运行体制下,完善、合规的薪酬模式对吸引和保留员工非常重要,它也是公司人力系统是否健全的一个重要标志。薪酬模式中年终奖如何筹划,各项薪酬福利补贴如何发放,股东高管用工模式如何选择,股权激励如何设计,社保入税如何降低风险与成本......这些问题,对财务人员来说都是亟须解决的难题。
本次系列课程,正是经济下行压力,个税改革+社保合规缴纳大背景下的及时雨,帮助企业财务人员做好薪酬管理,针对不同层次人群:职工、高管、股东,定制私人筹划可行性方案,结合个税年终奖政策,全方位做好个税及社保费薪酬安排,实现员工、高管、股东与企业共赢。
【课程收益】
1、新形势合规:大数据智能监控、金税四期,企业、个人如何把控薪酬个税管理风险,提前应对;
2、分层解决:针对不同人群,设置不同的薪酬个税解决方案,创建个税、社保运筹新思路、新方法
3、全方位多角度:薪酬管理与财富传承多角度模式设计的贯穿融合,一节课解决多项难题。
【课程大纲】
模块一:大数据管控下高净值收入人群涉税风险防范
1.国家通过了个人收入和财产信息系统建设总体方案
2.金税四期对个人所得税异常数据风险识别功能强大
3.明星、网红、主播偷逃个税补税罚款超亿元
4.中央发文:严查利用“税收洼地”逃避税款
5.虚开发票、转化收入性质,这些“筹划”方式不能再用!
6.大数据管控下高净值收入人群合规运筹新思路、新方法
模块二:企业职工薪酬、福利最优节税设计
1.员工薪酬需要考虑筹划因素及节税两大“法宝“
2.饭卡免费就餐、补贴饭卡、发放餐补这几种形式,如何征收个人所得税,如何进行节税设计?
3.提供宿舍、实报实销、租房补贴个税如何处理,如何进行节税设计?
4.集团卡、实报实销、通讯费补贴,个税如何处理,如何进行节税设计?
5.免费班车、实报实销、通讯补贴,个税如何处理,如何进行节税设计?
6.实报实销、集体享受、工作需要,如何解决个税难题
模块三:企业高管薪酬、年终奖、股权激励最优节税设计
1.新个税政策下,多种收入方式,如何进行节税设计?哪种更划算?
2.高管怎样选择与企业签合同:“雇佣”OR“劳务”哪种更省税?企业更合适?
3.股权激励架构如何搭建?直接持股OR持股平台,如何选择?有何风险?
4.个人劳务、个体劳务、公司劳务,哪种模式节税效果最佳?
5.如何写劳务合同,达到最优节税效用?
6.什么是有限合伙?有限合伙如何实现同股不同权?
7.如何利用有限合伙企业搭建持股平台?
8.李子柒事件、海底捞看如何设计合伙人机制?
模块四:股东、老板股权、分红、投资最优节税设计
1.老板买房、买车,个人钱,公司钱怎么花风险小,税负低?
2.如何化解“股东借款”视同“分红”征税的风险?
3.股东分红,个人直接架构OR公司架构,如何选择,税负低?
4.股东转股,个人直接架构OR公司架构,如何选择,税负低?
5.股东转增资本,个人直接架构OR公司架构,如何选择,税负低?
6.股东投资损失,个人直接架构OR公司架构,如何选择,税负低?
7.股东财富传承:继承与投资、买卖,赠与,税负低?
8.股东财富传承:信托、保险,遗嘱,如何操作效果好,收益大。
模块五:企业各类用工模式社保费最优节费设计
1.社保入税时代全面到来,对企业产生哪些影响?未来趋势是怎么的?如何做到从容应对?
2.合规、彻底解决社保的三个法宝都是什么?如何运用?
3.劳务派遣、非全日制用工临时工、灵活用工、农民工、如何解决社保难题?
4.如何将社保基数转化为非社保基数,合法降低社保负担?
5.如何将现金工资转化为实物福利,合法降低社保负担?
6.如何将薪金福利转化为企业统一支付的费用,合法降低社保负担?
7.用工关系的完美蜕变(有限合伙、持股平台等)
8.核定征收、税务洼地、税收返还,这些“优惠”的“伤与痛”